青陽縣財政局權力事項廉政風險點
序號	權力事項	廉政風險點數量	表現形式	等級	防控措施	責任人
1	中介機構從事代理記賬業務審批	3	申請風險：申請受理不及時，申請資料初審把關不嚴，不履行一次性告知手續	中	實行一次性告知制：申請材料可以當場更正錯誤的、要求申請人當場提交補正材料；申請材料不齊全或者不符合法定形式的，出具一次性補正通知書；申請事項不需要取得行政許可的或不屬于行政主管機關職權范圍的，不予受理，并出具不予受理通知書。	會計股經辦人員；會計股負責人
			審查風險：未對申請人提交相關證明資料進行實質性審核，檢驗，無故拖延辦理；	中	實行政務公開制度：制作設立申請指南及辦理流程圖，列明申請資料清單及辦理程序，并在網上公布，接受公眾監督；嚴格審批制度，實行內部監督。	會計股經辦人員；會計股負責人
			執行風險：辦理人員不及時制作和發放許可證并公示；不履行送達程序。	中	實行限時辦理制度，公開辦理時限并接受公眾監督。	會計股經辦人員；會計股負責人
2	對企業和個人不繳或者少繳財政收入行為的處罰	4	立項風險：1.未按相關程序確定監督對象；2.對群眾舉報事項未按規定程序辦理。	低	1、制訂工作計劃；2、對于舉報案件嚴格按信訪規定進行辦理。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			檢查風險：1.違反規定程序實施檢查的；2.對知悉的財政、財務和會計違法行為未及時處置；3.泄露監督檢查中知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私；4.利用監督檢查工作之便謀取私利。	中	1、嚴格執行檢查紀律；2、加強對檢查人員的教育培訓和監管；3、嚴格執行檢查程序。	檢查組經辦人員；檢查組組長；監督檢查主要負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知監督對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取監督對象的陳述和申辯；5.對監督對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；6.監督對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	高	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取監督對象的陳述和申辯。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達程序；2.監督對象對已作出處罰決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達程序；2、對監督對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對監督對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
3	對違反規定使用、騙取財政資金以及政府承貸或者擔保的外國政府貸款、國際金融組織貸款的處罰	4	立項風險：1.未按相關程序確定監督對象；2.對群眾舉報事項未按規定程序辦理。	低	1、制訂工作計劃；2、對于舉報案件嚴格按信訪規定進行辦理。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			檢查風險：1.違反規定程序實施檢查的；2.對知悉的財政、財務和會計違法行為未及時處置；3.泄露監督檢查中知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私；4.利用監督檢查工作之便謀取私利。	中	1、嚴格執行檢查紀律；2、加強對檢查人員的教育培訓和監管；3、嚴格執行檢查程序。	檢查組經辦人員；檢查組組長；監督檢查主要負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知監督對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取監督對象的陳述和申辯；5.對監督對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；6.監督對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	高	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取監督對象的陳述和申辯。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達程序；2.監督對象對已作出處罰決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達程序；2、對監督對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對監督對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
4	對單位和個人違反財政收入票據管理規定行為的處罰	4	立項風險：1.未按相關程序確定監督對象；2.對群眾舉報事項未按規定程序辦理。	低	1、制訂工作計劃；2、對于舉報案件嚴格按信訪規定進行辦理。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			檢查風險：1.違反規定程序實施檢查的；2.對知悉的財政、財務和會計違法行為未及時處置；3.泄露監督檢查中知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私；4.利用監督檢查工作之便謀取私利。	中	1、嚴格執行檢查紀律；2、加強對檢查人員的教育培訓和監管；3、嚴格執行檢查程序。	檢查組經辦人員；檢查組組長；監督檢查主要負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知監督對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取監督對象的陳述和申辯；5.對監督對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；6.監督對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	高	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取監督對象的陳述和申辯。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達程序；2.監督對象對已作出處罰決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達程序；2、對監督對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對監督對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
5	對單位和個人違反財務管理的規定，私存私放財政資金或者其他公款行為的處罰	4	立項風險：1.未按相關程序確定監督對象；2.對群眾舉報事項未按規定程序辦理。	低	1、制訂工作計劃；2、對于舉報案件嚴格按信訪規定進行辦理。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			檢查風險：1.違反規定程序實施檢查的；2.對知悉的財政、財務和會計違法行為未及時處置；3.泄露監督檢查中知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私；4.利用監督檢查工作之便謀取私利。	中	1、嚴格執行檢查紀律；2、加強對檢查人員的教育培訓和監管；3、嚴格執行檢查程序。	檢查組經辦人員；檢查組組長；監督檢查主要負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知監督對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取監督對象的陳述和申辯；5.對監督對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；6.監督對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	高	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取監督對象的陳述和申辯。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達程序；2.監督對象對已作出處罰決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達程序；2、對監督對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對監督對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
6	對單位和個人違反國家投資建設項目有關規定行為的處罰	4	立項風險：1.未按相關程序確定監督對象；2.對群眾舉報事項未按規定程序辦理。	低	1、制訂工作計劃；2、對于舉報案件嚴格按信訪規定進行辦理。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			檢查風險：1.違反規定程序實施檢查的；2.對知悉的財政、財務和會計違法行為未及時處置；3.泄露監督檢查中知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私；4.利用監督檢查工作之便謀取私利。	中	1、嚴格執行檢查紀律；2、加強對檢查人員的教育培訓和監管；3、嚴格執行檢查程序。	檢查組經辦人員；檢查組組長；監督檢查主要負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知監督對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取監督對象的陳述和申辯；5.對監督對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；6.監督對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	高	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取監督對象的陳述和申辯。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達程序；2.監督對象對已作出處罰決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達程序；2、對監督對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對監督對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
7	對隨意改變會計要素的確認和計量標準等五類行為的處罰	4	立項風險：1.未按相關程序確定監督對象；2.對群眾舉報事項未按規定程序辦理。	低	1、制訂工作計劃；2、對于舉報案件嚴格按信訪規定進行辦理。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			檢查風險：1.違反規定程序實施檢查的；2.對知悉的財政、財務和會計違法行為未及時處置；3.泄露監督檢查中知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私；4.利用監督檢查工作之便謀取私利。	中	1、嚴格執行檢查紀律；2、加強對檢查人員的教育培訓和監管；3、嚴格執行檢查程序。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知監督對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取監督對象的陳述和申辯；5.對監督對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.監督對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	高	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取監督對象的陳述和申辯。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達程序；2.監督對象對已作出處罰決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達程序；2、對監督對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對監督對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
8	對不依法設置會計賬簿等十類行為的處罰	4	立項風險：1.未按相關程序確定監督對象；2.對群眾舉報事項未按規定程序辦理。	低	1、制訂工作計劃；2、對于舉報案件嚴格按信訪規定進行辦理。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			檢查風險：1.違反規定程序實施檢查的；2.對知悉的財政、財務和會計違法行為未及時處置；3.泄露監督檢查中知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私；4.利用監督檢查工作之便謀取私利。	中	1、嚴格執行檢查紀律；2、加強對檢查人員的教育培訓和監管；3、嚴格執行檢查程序。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知監督對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取監督對象的陳述和申辯；5.對監督對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.監督對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	高	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取監督對象的陳述和申辯。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達程序；2.監督對象對已作出處罰決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達程序；2、對監督對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對監督對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
9	對偽造、變造會計憑證、會計賬簿，編制虛假財務會計報告行為的處罰	4	立項風險：1.未按相關程序確定監督對象；2.對群眾舉報事項未按規定程序辦理。	低	1、制訂工作計劃；2、對于舉報案件嚴格按信訪規定進行辦理。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			檢查風險：1.違反規定程序實施檢查的；2.對知悉的財政、財務和會計違法行為未及時處置；3.泄露監督檢查中知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私；4.利用監督檢查工作之便謀取私利。	中	1、嚴格執行檢查紀律；2、加強對檢查人員的教育培訓和監管；3、嚴格執行檢查程序。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知監督對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取監督對象的陳述和申辯；5.對監督對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.監督對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	高	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取監督對象的陳述和申辯。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達程序；2.監督對象對已作出處罰決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達程序；2、對監督對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對監督對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
10	對隱匿或者故意銷毀依法應當保存的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告行為的處罰	4	立項風險：1.未按相關程序確定監督對象；2.對群眾舉報事項未按規定程序辦理。	低	1、制訂工作計劃；2、對于舉報案件嚴格按信訪規定進行辦理。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			檢查風險：1.違反規定程序實施檢查的；2.對知悉的財政、財務和會計違法行為未及時處置；3.泄露監督檢查中知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私；4.利用監督檢查工作之便謀取私利。	中	1、嚴格執行檢查紀律；2、加強對檢查人員的教育培訓和監管；3、嚴格執行檢查程序。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知監督對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取監督對象的陳述和申辯；5.對監督對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.監督對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	高	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取監督對象的陳述和申辯。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達程序；2.監督對象對已作出處罰決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達程序；2、對監督對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對監督對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
11	對授意、指使、強令會計機構、會計人員及其他人員偽造、變造會計憑證、會計賬簿，編制虛假財務會計報告或者隱匿、故意銷毀依法應當保存的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告行為的處罰	4	立項風險：1.未按相關程序確定監督對象；2.對群眾舉報事項未按規定程序辦理。	低	1、制訂工作計劃；2、對于舉報案件嚴格按信訪規定進行辦理。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			檢查風險：1.違反規定程序實施檢查的；2.對知悉的財政、財務和會計違法行為未及時處置；3.泄露監督檢查中知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私；4.利用監督檢查工作之便謀取私利。	中	1、嚴格執行檢查紀律；2、加強對檢查人員的教育培訓和監管；3、嚴格執行檢查程序。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知監督對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取監督對象的陳述和申辯；5.對監督對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.監督對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	高	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取監督對象的陳述和申辯。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達程序；2.監督對象對已作出處罰決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達程序；2、對監督對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對監督對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
12	對代理記賬機構采取欺騙、賄賂等不正當手段取得代理記賬資格的行為處罰	4	立項風險：1.未按相關程序確定監督對象；2.對群眾舉報事項未按規定程序辦理。	低	1、制訂工作計劃；2、對于舉報案件嚴格按信訪規定進行辦理。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			檢查風險：1.違反規定程序實施檢查的；2.對知悉的財政、財務和會計違法行為未及時處置；3.泄露監督檢查中知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私；4.利用監督檢查工作之便謀取私利。	中	1、嚴格執行檢查紀律；2、加強對檢查人員的教育培訓和監管；3、嚴格執行檢查程序。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知監督對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取監督對象的陳述和申辯；5.對監督對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.監督對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	高	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取監督對象的陳述和申辯。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達程序；2.監督對象對已作出處罰決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達程序；2、對監督對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對監督對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
13	對代理記賬機構及其負責人、主管代理記賬業務負責人及其從業人員違反規定出具虛假申請材料或者備案材料的處罰	4	立項風險：1.未按相關程序確定監督對象；2.對群眾舉報事項未按規定程序辦理。	低	1、制訂工作計劃；2、對于舉報案件嚴格按信訪規定進行辦理。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			檢查風險：1.違反規定程序實施檢查的；2.對知悉的財政、財務和會計違法行為未及時處置；3.泄露監督檢查中知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私；4.利用監督檢查工作之便謀取私利。	中	1、嚴格執行檢查紀律；2、加強對檢查人員的教育培訓和監管；3、嚴格執行檢查程序。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知監督對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取監督對象的陳述和申辯；5.對監督對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.監督對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	高	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取監督對象的陳述和申辯。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達程序；2.監督對象對已作出處罰決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達程序；2、對監督對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對監督對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
14	對代理記賬機構從業人員在辦理業務中違反會計法律、法規和國家統一的會計制度的規定，造成委托人會計核算混亂、損害國家和委托人利益的處罰	4	立項風險：1.未按相關程序確定監督對象；2.對群眾舉報事項未按規定程序辦理。	低	1、制訂工作計劃；2、對于舉報案件嚴格按信訪規定進行辦理。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			檢查風險：1.違反規定程序實施檢查的；2.對知悉的財政、財務和會計違法行為未及時處置；3.泄露監督檢查中知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私；4.利用監督檢查工作之便謀取私利。	中	1、嚴格執行檢查紀律；2、加強對檢查人員的教育培訓和監管；3、嚴格執行檢查程序。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知監督對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取監督對象的陳述和申辯；5.對監督對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.監督對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	高	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取監督對象的陳述和申辯。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達程序；2.監督對象對已作出處罰決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達程序；2、對監督對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對監督對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	監督評價局經辦人員；監督評價局負責人
15	對采購人、采購代理機構應當采用公開招標方式而擅自采用其他方式采購等六類情形的處罰	4	立項風險：對群眾舉報投訴事項未按規定程序辦理。	低	實行一次性告知制：申請材料可以當場更正錯誤的、要求申請人當場提交補正材料；申請材料不齊全或者不符合法定形式的，出具一次性補正通知書；申請事項不需要取得行政許可的或不屬于行政主管機關職權范圍的，不予受理，并出具不予受理通知書。	采購股經辦人員；采購股負責人
			審查風險：未對申請人提交相關證明資料進行實質性審核，檢驗，無故拖延辦理	中	實行政務公開制度：制作設立申請指南及辦理流程圖，列明申請資料清單及辦理程序，并在網上公布，接受公眾監督；嚴格審批制度，實行內部監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知處理對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取處理對象的陳述和申辯；5.對處理對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.處理對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	中	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取處理對象的陳述和申辯。	采購股經辦人員；采購股負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達或告知程序；2.處理對象對已作出處理決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達或告知程序；2、對處理對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對處理對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
16	對采購人、采購代理機構及其工作人員與供應商或者采購代理機構惡意串通等四類情形的處罰	4	立項風險：對群眾舉報投訴事項未按規定程序辦理。	低	實行一次性告知制：申請材料可以當場更正錯誤的、要求申請人當場提交補正材料；申請材料不齊全或者不符合法定形式的，出具一次性補正通知書；申請事項不需要取得行政許可的或不屬于行政主管機關職權范圍的，不予受理，并出具不予受理通知書。	采購股經辦人員；采購股負責人
			審查風險：未對申請人提交相關證明資料進行實質性審核，檢驗，無故拖延辦理	中	實行政務公開制度：制作設立申請指南及辦理流程圖，列明申請資料清單及辦理程序，并在網上公布，接受公眾監督；嚴格審批制度，實行內部監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知處理對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取處理對象的陳述和申辯；5.對處理對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.處理對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	中	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取處理對象的陳述和申辯。	采購股經辦人員；采購股負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達或告知程序；2.處理對象對已作出處理決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達或告知程序；2、對處理對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對處理對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
17	對采購人、采購代理機構違反《中華人民共和國政府采購法》規定隱匿、銷毀應當保存的采購文件或者偽造、變造采購文件的處罰	4	立項風險：對群眾舉報投訴事項未按規定程序辦理。	低	實行一次性告知制：申請材料可以當場更正錯誤的、要求申請人當場提交補正材料；申請材料不齊全或者不符合法定形式的，出具一次性補正通知書；申請事項不需要取得行政許可的或不屬于行政主管機關職權范圍的，不予受理，并出具不予受理通知書。	采購股經辦人員；采購股負責人
			審查風險：未對申請人提交相關證明資料進行實質性審核，檢驗，無故拖延辦理	中	實行政務公開制度：制作設立申請指南及辦理流程圖，列明申請資料清單及辦理程序，并在網上公布，接受公眾監督；嚴格審批制度，實行內部監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知處理對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取處理對象的陳述和申辯；5.對處理對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.處理對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	中	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取處理對象的陳述和申辯。	采購股經辦人員；采購股負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達或告知程序；2.處理對象對已作出處理決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達或告知程序；2、對處理對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對處理對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
18	對供應商提供虛假材料謀取中標、成交等六類情形的處罰	4	立項風險：對群眾舉報投訴事項未按規定程序辦理。	低	實行一次性告知制：申請材料可以當場更正錯誤的、要求申請人當場提交補正材料；申請材料不齊全或者不符合法定形式的，出具一次性補正通知書；申請事項不需要取得行政許可的或不屬于行政主管機關職權范圍的，不予受理，并出具不予受理通知書。	采購股經辦人員；采購股負責人
			審查風險：未對申請人提交相關證明資料進行實質性審核，檢驗，無故拖延辦理	中	實行政務公開制度：制作設立申請指南及辦理流程圖，列明申請資料清單及辦理程序，并在網上公布，接受公眾監督；嚴格審批制度，實行內部監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知處理對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取處理對象的陳述和申辯；5.對處理對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.處理對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	中	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取處理對象的陳述和申辯。	采購股經辦人員；采購股負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達或告知程序；2.處理對象對已作出處理決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達或告知程序；2、對處理對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對處理對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
19	對采購人、采購代理機構未依法開展采購活動等十一類情形的處罰	4	立項風險：對群眾舉報投訴事項未按規定程序辦理。	低	實行一次性告知制：申請材料可以當場更正錯誤的、要求申請人當場提交補正材料；申請材料不齊全或者不符合法定形式的，出具一次性補正通知書；申請事項不需要取得行政許可的或不屬于行政主管機關職權范圍的，不予受理，并出具不予受理通知書。	采購股經辦人員；采購股負責人
			審查風險：未對申請人提交相關證明資料進行實質性審核，檢驗，無故拖延辦理	中	實行政務公開制度：制作設立申請指南及辦理流程圖，列明申請資料清單及辦理程序，并在網上公布，接受公眾監督；嚴格審批制度，實行內部監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知處理對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取處理對象的陳述和申辯；5.對處理對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.處理對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	中	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取處理對象的陳述和申辯。	采購股經辦人員；采購股負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達或告知程序；2.處理對象對已作出處理決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達或告知程序；2、對處理對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對處理對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
20	對采購人、采購代理機構未按照規定在指定媒體上發布政府采購信息等五類情形的處罰	4	立項風險：對群眾舉報投訴事項未按規定程序辦理。	低	實行一次性告知制：申請材料可以當場更正錯誤的、要求申請人當場提交補正材料；申請材料不齊全或者不符合法定形式的，出具一次性補正通知書；申請事項不需要取得行政許可的或不屬于行政主管機關職權范圍的，不予受理，并出具不予受理通知書。	采購股經辦人員；采購股負責人
			審查風險：未對申請人提交相關證明資料進行實質性審核，檢驗，無故拖延辦理	中	實行政務公開制度：制作設立申請指南及辦理流程圖，列明申請資料清單及辦理程序，并在網上公布，接受公眾監督；嚴格審批制度，實行內部監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知處理對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取處理對象的陳述和申辯；5.對處理對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.處理對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	中	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取處理對象的陳述和申辯。	采購股經辦人員；采購股負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達或告知程序；2.處理對象對已作出處理決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達或告知程序；2、對處理對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對處理對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
21	對采購人未按照規定采用非招標采購方式等四類情形的處罰	4	立項風險：對群眾舉報投訴事項未按規定程序辦理。	低	實行一次性告知制：申請材料可以當場更正錯誤的、要求申請人當場提交補正材料；申請材料不齊全或者不符合法定形式的，出具一次性補正通知書；申請事項不需要取得行政許可的或不屬于行政主管機關職權范圍的，不予受理，并出具不予受理通知書。	采購股經辦人員；采購股負責人
			審查風險：未對申請人提交相關證明資料進行實質性審核，檢驗，無故拖延辦理	中	實行政務公開制度：制作設立申請指南及辦理流程圖，列明申請資料清單及辦理程序，并在網上公布，接受公眾監督；嚴格審批制度，實行內部監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知處理對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取處理對象的陳述和申辯；5.對處理對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.處理對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	中	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取處理對象的陳述和申辯。	采購股經辦人員；采購股負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達或告知程序；2.處理對象對已作出處理決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達或告知程序；2、對處理對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對處理對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
22	對談判小組、詢價小組成員收受采購人、采購代理機構、供應商、其他利害關系人的財物或者其他不正當利益等六類行為的處罰	4	立項風險：對群眾舉報投訴事項未按規定程序辦理。	低	實行一次性告知制：申請材料可以當場更正錯誤的、要求申請人當場提交補正材料；申請材料不齊全或者不符合法定形式的，出具一次性補正通知書；申請事項不需要取得行政許可的或不屬于行政主管機關職權范圍的，不予受理，并出具不予受理通知書。	采購股經辦人員；采購股負責人
			審查風險：未對申請人提交相關證明資料進行實質性審核，檢驗，無故拖延辦理	中	實行政務公開制度：制作設立申請指南及辦理流程圖，列明申請資料清單及辦理程序，并在網上公布，接受公眾監督；嚴格審批制度，實行內部監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
			處理風險：1.隨意行使自由裁量權；2.法律法規運用錯誤；3.未告知處理對象作出處理決定的事實、理由、依據，及依法享有的權利；4.未聽取處理對象的陳述和申辯；5.對處理對象提出的事實、理由和證據，未進行復核；5.處理對象提出的事實、理由和證據成立的，未予采納。	中	1、依據違法事實，嚴格細化處理處罰適用的法律法規；2、集體討論，嚴格審批制度； 3、嚴格執行告知制度和審理復核制度。4、認真聽取處理對象的陳述和申辯。	采購股經辦人員；采購股負責人
			執行風險：1.未履行處理決定送達或告知程序；2.處理對象對已作出處理決定的不執行、不及時執行，未予跟蹤監督。	低	1、嚴格執行送達或告知程序；2、對處理對象作出的處理決定及其執行情況，除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私外，向社會公開；3、對處理對象進行回訪，對檢查結果進行抽查，加強對執行情況的監督。	采購股經辦人員；采購股負責人
23	對地方金融組織違法行為的處罰	2	調查取證環節故意刁難融資擔保公司。	低	1.加強政治理論、政策法規、黨紀政紀和業務知識學習。	金融股承辦人
					2.強化規則意識，提高工作制度化、規范化水平，嚴格按相關管理制度辦事。
			決定環節接受融資擔保公司宴請、賄賂、擅自降低處罰標準，隨意行使自由裁量權。	中	3.按照過錯責任追究規定追究相關責任。	金融股負責人
24	政府采購供應商投訴處理	3	受理環節，為謀求私利，故意設置受理障礙，或受理不符合條件的投訴。	中	1.加強政治理論、政策法規、黨紀政紀和業務知識學習，增強工作人員廉政意識。	采購股經辦人員；采購股負責人
			調查環節，收受當事人財物，不按執法程序執行、不履行職責，在調查取證過程中避重就輕、放縱違法，影響投訴調查的合法、公正、公平。	中	2.嚴格執行《中華人民共和國政府采購法》、《政府采購質疑和投訴辦法》（財政部令第94號），在投訴處理過程中，嚴格法律法規辦事，不講私情，不謀私利。	采購股經辦人員；采購股負責人；分管領導
			處理環節，提出不合理要求，收受當事人財物。	高	3.按照過錯責任追究規定追究相關責任。	采購股經辦人員；采購股負責人；分管領導
25	小額貸款公司設立與變更備案（設立、變更、取消試點資格）	3	受理環節對符合條件的不予受理,不說明原因及依據；收受財物或娛樂消費等，對不符合條件的予以受理；不能一次性告知和說明所需材料。	中	1.加強政治理論、政策法規、黨紀政紀和業務知識學習。	金融股承辦人
			初審環節刁難申請人，違規辦理，徇私謀利，可能產生應予初審通過而未通過或不符合條件初審通過的后果。	中	2.強化規則意識，提高工作制度化、規范化水平。	金融股承辦人
			上報環節不及時上報	低	3.嚴格《安徽省人民政府辦公廳轉發省政府金融辦關于開展小額貸款公司試點工作指導意見的通知》（皖政辦〔2008〕52號）、《關于印發安徽省小額貸款公司監管暫行規定的通知》(皖政辦〔2009〕36號)、《安徽省人民政府辦公廳轉發省政府金融辦關于進一步推進全省小額貸款公司規范發展的意見的通知》（皖政辦〔2011〕75號）規定的條件和程序辦理。	金融股承辦人