池州市財政局：

根據池州市財政局池財辦〔2025〕112號文件《關于做好2025年全市地方金融組織現場檢查及規范整治工作的通知》要求，我局成立了現場檢查小組，于6月18日至6月20日對青陽縣江南小額貸款有限責任公司、青陽縣金諾融資擔保有限公司、池州市鑫潤典當有限責任公司、青陽縣中小企業融資擔保有限責任公司進行了現場檢查。現將現場監督檢查情況匯報如下：

一、青陽縣江南小額貸款有限責任公司現場檢查情況  

青陽縣江南小額貸款有限責任公司成立于2012年3月，注冊地址：青陽縣蓉城鎮九華西路89號，由自然人股東出資組建，注冊資本金2000萬元，已于2023年8月23日取消了經營資格，公司已退出小貸業務，經營地址已變更，但經營范圍和公司名稱未變更成功。

本次現場檢查由青陽縣財政局和青陽縣市場監督管理局一同現場檢查，原經營注冊地址已更換其它店主，聯系人實際在外地經營，經營范圍仍未變更，經營許可證原件已上收。聯系人配合檢查工作，由于原公司已不再經營，會計人員及股東均在外地，變更手續未完善。我局現場責令其繼續履行變更經營范圍的相關手續。

二、青陽縣金諾融資擔保有限公司現場檢查情況 

青陽縣金諾融資擔保有限公司成立于2013年6月，經營地址為青陽縣經濟開發區，經營許可證已于2019年2月1日注銷，該公司已退出融資擔保業務，目前營業執照經營范圍已變更為企業管理咨詢。公司名稱包含“融資擔保”字樣，公司名稱未變更成功。

本次現場檢查由青陽縣財政局和青陽縣人社局一同現場檢查，公司人員配合檢查工作，經現場核實，公司營業執照經營范圍已變更為企業管理咨詢，但名稱包含“融資擔保”字樣不符合規定。我局現場責令其繼續履行變更公司名稱的相關手續。

三、青陽縣中小企業融資擔保有限責任公司現場檢查情況

本次檢查由青陽縣財政局聯合青陽縣人社局及銅陵永昌會計師事務所共同對青陽縣中小企業融資擔保有限責任公司進行現場檢查。主要檢查單位機構管理、公司治理、融資擔保和投資業務、資金運用及管理、財務及檔案等基礎管理、風險防控情況、數據報送及業務備案等七個方面。檢查組采用座談交流、現場查看、審查賬冊和走訪調研等方式進行檢查。現將檢查結果報告如下：

（一）檢查單位基本情況

青陽縣中小企業融資擔保有限責任公司成立于2003年10月08日，法定代表人：周云森，注冊資本：19,600萬元。經營地址為青陽縣蓉城鎮木鎮路150號安徽青陽農村商業銀行11樓。

（二）2024年度財務及股權狀況

截至2024年12月31日，青陽縣擔保公司資產總額38093.07萬元，負債總額8,911.15萬元，所有者權益合計29181.92萬元。青陽縣擔保公司實收資本19,600.00萬元，2024年股權未發生變動。 

（三）檢查情況

1. 機構管理情況

青陽縣擔保公司注冊資本19,600.00萬元，股東為青陽建設投資集團有限公司、安徽省融資再擔保有限公司及池州市銀通融資擔保股份有限公司。經檢查，青陽縣擔保公司機構現狀與行政許可事項一致，融資擔保業務經營許可證有效，營業場所與備案場所一致，在營業場所醒目位置公開懸掛統一標識牌。

2. 公司治理情況

青陽縣擔保公司按照相關法律規定建立了公司治理結構，建立了“三會、一層”決策運行制度。公司內設綜合管理部、擔保業務部、科技業務部、風險控制部。制定了《青陽縣中小企業融資擔保有限責任公司內部管理制度匯編》，包含綜合管理制度、財務管理制度、業務管理制度三大方面內部管理制度，包括印章管理規定、檔案管理辦法等25項制度。

經檢查，青陽縣擔保公司“三會、一層"決策運行制度得到有效落實，股東會、董事會重大決議和董事會、監事會年度工作報告按照規定報送監管部門備案。內設機構和風險防控等關鍵崗位設置健全；建立規范的業務操作流程、稽核審計制度、財務會計制度、風險管理制度、信息披露制度以及盡職調查和保后管理等重要環節風險控制情況。其高級管理人員不存在公職人員兼職情況。

3. 業務合規情況

經檢查，發現青陽縣擔保公司存在支小支農單戶擔保金額500萬元及以下的占比低于50%。

4. 資金運用及管理情況

（1）注冊資本全部到位。

（2）三級資產比例符合監管要求。

（3）兩項準備金足額提取。

（4）客戶保證金實行了專戶管理。

（5）賬戶交易情況。公司銀行賬戶明細對賬單完整，賬單、賬證、賬實相符。不存在固定資產和銀行存單等流動資產用于與擔保無關的抵（質）押情況。

5. 風險防控情況

（1）風險控制措施良好。公司建立了《青陽縣中小企業融資擔保有限責任公司擔保業務內部操作流程》等業務管理制度，履行了盡職調查、項目評審等必要的風險控制程序。檢查發現個別業務未嚴格履行盡職調查程序，無擔保后續管理記錄。

（2）追債挽損有序開展。公司繼續落實《全省政府性融資擔保機構追償挽損專項行動工作方案》精神，梳理代償追償進度，按時序建立代償追償臺賬，落實主體責任到人，做到全員追償。

經檢查，公司制定了風險控制制度并嚴格落實,未與各類理財公司、互聯網金融機構等開展合作業務。公司結合政府性融資擔保機構追償挽損專項行動要求，按照“一企一策"的要求制定了追償挽損實施方案。

6. 數據報送及業務備案

公司能按月在安徽省融資擔保行業監督管理系統進行數據報送及業務備案。檢查2024年監管系統報送信息，發現未填報2024年度還貸周轉情況，財務情況和業務情況上報監管數據與實際數據存在部分差異。

7. 其它情況

未發現青陽縣擔保公司2024年度存在涉黑涉惡、非法集資、涉訪涉訴、暴力催收等風險隱患，以及無序擴張、違規借道、出租出借業務資質等突出問題。

（四）存在的問題

1.擔保業務盡職調查執行不到位，無擔保后續管理記錄。抽查12份業務無擔保后續管理記錄。

2. 監管系統信息報送不完整

公司再就業小額貸款擔保數據未在安徽省融資擔保行業監督管理系統中申報，導致數據填報與實際數據不符。

（五）建議

1. 加強風險防控。切實履行擔保項目事前盡職調查、擔保項目評審委員會評審、風險防控等內控程序，確保不發生重大風險。

2. 及時、準確、完整填報監管系統信息。

3. 加強關聯方款項清理，提高資金使用效率。

4. 加強支持實體經濟政策力度。適當提高支小支農業務結構占比，促進小微企業和涉農企業的發展，更好服務于地方經濟。

四、池州市鑫潤典當有限責任公司現場檢查情況 

本次現場檢查由青陽縣財政局和青陽縣市場監督管理局及銅陵永昌會計師事務所一同對池州市鑫潤典當有限責任公司進行現場檢查。主要檢查機構情況、公司治理情況、業務合規情況、風險防控情況、資金運用及管理情況、監管系統信息報送情況、其他情況等七個方面。檢查組采用座談交流、現場查看、審查賬冊和走訪調研等方式進行檢查。現將檢查結果報告如下：

（一）檢查單位基本情況

池州市鑫潤典當有限責任公司(以下簡稱“公司”)成立于2022年7月4日，取得青陽縣市場監督管理局核發的統一社會信用代碼91341723MA8P7E6X9A《營業執照》，法定代表人：寧佳，注冊資本：1,000萬元。經營地址：池州市青陽縣蓉城鎮天河灣19幢112、212、312室。

（二）2024年度財務狀況及股權狀況

1.截至2024年12月31日，公司資產總額1,170.78萬元，負債總額1.37萬元，所有者權益合計1,169.41萬元。公司實收資本1,000.00萬元，2024年股權未發生變動。

（三）檢查情況

1. 機構管理情況

公司高級管理人員總經理寧佳、執行董事譚婷婷，監事陳亞林。經檢查，公司2024年典當行現狀與行政許可事項一致。典當經營許可證有效。營業場所與備案場所一致，統一標識牌在營業場所醒目位置公開懸掛。2024年度公司未發生需在市場監管局辦理登記的事項，執行董事、監事、高級管理人員任職未發生變更，注冊資本、股權未發生變更。

2. 公司治理情況

公司按照相關法律規定建立了公司治理結構，建立了“三會、一層”決策運行制度。公司內設經理辦公室、業務部、財務部。制定了《青陽縣鑫潤典當有限責任公司業務經營規則》和《青陽縣鑫潤典當有限責任公司財管管理制度》2項制度。公司2024年度公司未召開股東會、董事會和總經理辦公會，“三會、一層"決策運行制度未得到有效落實；風險防控關鍵崗位設置欠缺；未建立規范的稽核審計制度、風險管理制度、典當物查驗保管制度和可疑情況報告制度；其高級管理人員不存在公職人員兼職情況。

3. 業務合規情況

經檢查，未發現公司當金利率、綜合費用超過規定范圍，未發現存在超范圍經營問題，未發現存在當金利息預扣情況；檢查當票使用規范，業務按規定開具當票，未發現存在以合同代替當票、自行印制當票或“賬外掛賬”現象；絕當物品處理合規；未發現隱瞞真實經營情況、提供虛假財務會計報告及財務報表或者采用其他方式逃避稅收與監管等違規行為等。

4. 風險防控情況

抽查公司2024年度業務檔案，發現公司有少量續當未簽訂典當借款合同，公司未建立典當行風險控制制度、風險評估機制及可疑交易報告制度。

5. 資金運用及管理情況

公司登記注冊資本1,000萬元，與賬面實收資本一致。公司資金來源合法合規；注冊資本全部到位；公司銀行賬戶明細對賬單完整，賬賬、賬證、賬實相符；未發現與典當業務無關的資金往來；未發現固定資產和銀行存單等流動資產用于與擔保無關的抵（質）押情況，未發現公司存在違規融資、違規對外投資等情況。

6. 監管系統信息報送情況

公司按月通過典當通進行數據報送及業務備案。

7. 其他情況

經檢查，公司2024年不存在涉黑涉惡、非法集資、涉訪涉訴、暴力催收等風險隱患，以及無序擴張、違規借道、出租出借業務資質等突出問題。

（四）存在的問題

1. 公司治理欠缺

2024年度,公司未召開股東會、董事會和總經理辦公會。公司“三會、一層”決策運行制度未得到有效落實，風險防控關鍵崗位設置欠缺；未建立規范的稽核審計制度、風險管理制度、典當物查驗保管制度和可疑情況報告制度。

2.典當業務手續不完備

公司業務檔案發現個別客戶續當憑證均無當戶簽章。典當手續不完備。

（五）建議

1. 完善公司治理體系，定期召開股東會、董事會和總經理辦公會，明確各會議職責與議事規則，確保“三會、一層”決策運行制度有效落實。

2. 加強風險防控：建立規范的稽核審計制度、風險管理制度、典當物查驗保管制度和可疑情況報告制度，完善公司內部控制體系；合理配置風險防控關鍵崗位人員，明確崗位職責與權限，形成相互制約、相互監督的崗位制衡機制。

3. 規范典當業務操作流程，加強對典當業務手續的審核與管理，明確續當憑證等重要業務檔案必須有當戶簽章，確保業務手續完備、合法合規，保障當戶與公司雙方權益。

 

青陽縣財政局

    2025年7月18日